Bảng tổng hợp phải thu khách hàng - TK 131 và bảng tổng hợp phải trả khách hàng- TK 331 là hai bảng được lập vào cuối kỳ kế toán. Và để có thể lập được 2 bảng này Kế Toán Thiên Ưng sẽ hướng dẫn các bạn sử dụng các công thức để có thể lập chúng.
1. Lập bảng Tổng hợp phải thu khách hàng- TK 131:
Chi tiết cách lập như sau:
- Cột Mã Khách hàng copy tại DMTK và Tên Khách hàng sử dụng hàm Vlookup tìm ở DMTK về
=VLOOKUP($A9,DMTK!$A$15:$B$30,2,0)
- Dư Nợ và Dư có đầu kỳ: Dùng hàm VLOOKUP tìm ở CĐPS tháng về.
+ Cột Dư Nợ đầu kỳ: =VLOOKUP($A9,'CDPS THANG'!$A$9:$H$153,3,0)
+ Cột Dư Có đầu kỳ: =VLOOKUP($A9,'CDPS THANG'!$A$9:$H$153,4,0)
- Cột số phát sinh Nợ và phát sinh Có, sử dụng hàm SUMIF tập hợp từ NKC về.
+ Cột số phát sinh Nợ:
=SUMIF(NKC!$E$15:$E$632,'CONG NO 131'!$A9,NKC!$G$15:$G$632)
+ Cột số phát sinh Có:
=SUMIF(NKC!$E$15:$E$632,'CONG NO 131'!$A9,NKC!$H$15:$H$632)
- Cột dư Nợ và dư Có cuối kỳ, dùng hàm Max
+ Cột dư Nợ cuối kỳ: =MAX(C9+E9-D9-F9,0)
+ Cột dư Có cuối kỳ: =MAX( D9+F9–C9-E9,0)
Chú ý : tất cả các công thức chúng ta đặt ở hàng số 9 (theo thứ tự của flie Excel) sau khi thực hiện xong công thức ở dòng đầu tiền (số 9) chúng ta kéo copy công thức cho tất cả các khách hàng còn lại từ số 10 - đến hết.
2. Lập Bảng tổng hợp Phải trả khách hàng – 331
Cách làm tương tự như bảng tổng hợp TK 131
CHÚC CÁC BẠN LÀM TỐT
