1. Mẫu Sổ chi tiết quỹ tiền mặt theo Thông tư 200/2014/TT-BTC là Mẫu số S07a-DN
|
Đơn vị: Công ty kế toán Thiên Ưng |
Mẫu số S07a-DN |
|
Địa chỉ: ...Hà Nội + Tp.HCM..... |
(Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC
Ngày 22/12/2014 của Bộ Tài chính) |
SỔ KẾ TOÁN CHI TIẾT QUỸ TIỀN MẶT
Tài khoản:...
Loại quỹ: ...
Năm ...
Đơn vị tính...
|
Ngày, |
Ngày, |
Số hiệu chứng từ |
|
TK |
Số |
|
|
|
tháng |
tháng |
|
|
Diễn giải |
đối |
phát sinh |
Số tồn |
Ghi |
|
ghi sổ |
chứng từ |
Thu |
Chi |
|
ứng |
Nợ |
Có |
|
chú |
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
1 |
2 |
3 |
G |
|
|
|
|
|
- Số tồn đầu kỳ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- Số phát sinh trong kỳ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- Cộng số phát sinh trong kỳ |
x |
|
|
x |
x |
|
|
|
|
|
- Số tồn cuối kỳ |
x |
x |
x |
|
x |
- Sổ này có ... trang, đánh số từ trang 01 đến trang ...
- Ngày mở sổ: ...
|
|
|
Ngày..... tháng.... năm ....... |
Người ghi sổ
(Ký, họ tên) |
Kế toán trưởng
(Ký, họ tên) |
Giám đốc
(Ký, họ tên, đóng dấu) |
|
2. Cách ghi Sổ chi tiết quỹ tiền mặt - Mẫu số S07a-DN
- Cột A: Ghi ngày tháng ghi sổ.
- Cột B: Ghi ngày tháng của Phiếu thu, Phiếu chi.
- Cột C, D: Ghi số hiệu của Phiếu thu, số hiệu Phiếu chi liên tục từ nhỏ đến lớn.
- Cột E: Ghi nội dung nghiệp vụ kinh tế của Phiếu thu, Phiếu chi.
- Cột F: Ghi số hiệu Tài khoản đối ứng với từng nghiệp vụ ghi Nợ, từng nghiệp vụ ghi Có của Tài khoản 111 “Tiền mặt”.
- Cột 1: Số tiền nhập quỹ.
- Cột 2: Số tiền xuất quỹ.
- Cột 3: Số dư tồn quỹ cuối ngày. Số tồn quỹ cuối ngày phải khớp đúng với số tiền mặt trong két.
Định kỳ kế toán kiểm tra, đối chiếu giữa “Sổ kế toán chi tiết quỹ tiền mặt” với “Sổ quỹ tiền mặt”, ký xác nhận vào cột G.
3. Mẫu Sổ chi tiết quỹ tiền mặt theo Thông tư 200/2014/TT-BTC trên Excel
Bạn nào cần lấy Mẫu Sổ chi tiết quỹ tiền mặt theo TT 200 dạng file Word và Excel thì để lại thông tin ở cuối Website hoặc gửi vào Email: Hotroketoan68@gmail.com để được gửi nhé.
