Sổ tiền gửi ngân hàng dùng để làm gì?
Sổ tiền gửi ngân hàng dùng cho kế toán theo dõi chi tiết tiền Việt Nam của doanh nghiệp gửi tại Ngân hàng. Mỗi ngân hàng có mở tài khoản tiền gửi thì được theo dõi riêng trên một quyển sổ, phải ghi rõ nơi mở tài khoản và số hiệu tài khoản giao dịch.
1. Mẫu Sổ tiền gửi ngân hàng theo Thông tư 200/2014/TT-BTC là Mẫu số: S08- DN
|
Đơn vị: ...Công ty kế toán Thiên Ưng........ |
Mẫu số: S08- DN
|
|
Địa chỉ: ......Hà Nội + Tp.HCM....... |
(Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC
Ngày 22/12/2014 của Bộ Tài chính)
|
SỔ TIỀN GỬI NGÂN HÀNG
Nơi mở tài khoản giao dịch: ................
Số hiệu tài khoản tại nơi gửi: ..............
Ngày, tháng
ghi sổ
|
Chứng từ
|
Diễn giải |
Tài khoản
đối ứng |
Số tiền |
Ghi
chú |
|
Số hiệu |
Ngày, tháng |
Thu
(gửi vào) |
Chi
(rút ra) |
Còn lại |
|
A |
B |
C |
D |
E |
1 |
2 |
3 |
F |
|
|
|
|
- Số dư đầu kỳ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- Số phát sinh trong kỳ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- Cộng số phát sinh trong kỳ |
x |
|
|
x |
x |
|
|
|
|
- Số dư cuối kỳ |
x |
x |
x |
|
x |
- Sổ này có ... trang, đánh số từ trang 01 đến trang ...
- Ngày mở sổ: ...
|
|
|
Ngày..... tháng.... năm ....... |
Người ghi sổ
(Ký, họ tên) |
Kế toán trưởng
(Ký, họ tên) |
Giám đốc
(Ký, họ tên, đóng dấu) |
|
2. Cách ghi Sổ tiền gửi ngân hàng - Mẫu số: S08- DN
Căn cứ để ghi vào sổ là giấy báo Nợ, báo Có hoặc sổ phụ của ngân hàng.
Đầu kỳ: Ghi số dư tiền gửi kỳ trước vào cột 8.
Hàng ngày:
Cột A: Ghi ngày, tháng ghi sổ.
Cột B, C: Ghi số hiệu, ngày, tháng của chứng từ (giấy báo Nợ, báo Có) dùng để ghi sổ.
Cột D: Ghi tóm tắt nội dung của chứng từ.
Cột E: Ghi số hiệu tài khoản đối ứng.
Cột 1, 2: Ghi số tiền gửi vào hoặc rút ra khỏi tài khoản tiền gửi.
Cột 3: Ghi số tiền hiện còn gửi tại Ngân hàng.
Cuối tháng:
Cộng số tiền đã gửi vào, hoặc đã rút ra trên cơ sở đó tính số tiền còn gửi tại Ngân hàng chuyển sang tháng sau. Số dư trên sổ tiền gửi được đối chiếu với số dư tại Ngân hàng nơi mở tài khoản.
3. Mẫu Sổ tiền gửi ngân hàng theo Thông tư 200/2014/TT-BTC trên Excel
Bạn nào cần lấy Mẫu Sổ tiền gửi ngân hàng theo TT 200 dạng file Word và Excel thì để lại thông tin ở cuối Website hoặc gửi vào Email: Hotroketoan68@gmail.com để được gửi nhé.
